山西省小企業(yè)發(fā)展促進局關(guān)于高質(zhì)量推進中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造工作的通知

晉企發(fā)〔2020〕17號

山西省小企業(yè)發(fā)展促進局

關(guān)于高質(zhì)量推進中小微企業(yè)

規(guī)范化股份制改造工作的通知

各市中小企業(yè)主管部門：

省委、省政府在全省推進工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展大會上提出工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展是國家戰(zhàn)略，是山西轉(zhuǎn)型之要，我省上下要深入貫徹落實以習近平新時代中國特色社會主義思想和習近平總書記視察山西重要講話精神，以新發(fā)展理念為指導，以供改和綜改相結(jié)合為主線，構(gòu)建起具有山西特點、彰顯比較優(yōu)勢、符合高質(zhì)量發(fā)展要求的現(xiàn)代工業(yè)體系，為山西轉(zhuǎn)型發(fā)展提供硬支撐。

為貫徹落實省委、省政府的安排部署，切實推動我省中小微企業(yè)強化管理、提質(zhì)增效、轉(zhuǎn)型跨越，努力促使我省中小微企業(yè)對接多層次資本市場，突破融資困境，現(xiàn)就2020年高質(zhì)量推進中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造工作（以下簡稱“股改工作”），提出如下要求：

一、進一步提升股改工作的質(zhì)量

按照省委《關(guān)于支持民營經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》（晉發(fā)[2018]37號）等文件的精神，我省積極推動股改工作，已取得了一定的成果，從“有沒有”進入到“好不好”的階段，具備了向更高層次沖擊的潛力。

各級中小微企業(yè)主管部門要結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)布局需要，重點從省級確定的“小升規(guī)”、“專精特新”、“小巨人”企業(yè)中選擇主營業(yè)務(wù)明確、發(fā)展前景良好，財務(wù)制度健全、具有可持續(xù)經(jīng)營能力，依法依規(guī)經(jīng)營、社會信用良好，符合國家和我省產(chǎn)業(yè)、節(jié)能和環(huán)保等政策要求的企業(yè)，及時將其納入后備資源庫，進一步完善分層次、分類別、分梯隊的擬改制企業(yè)后備資源庫。

要按照合法、穩(wěn)定、科學的原則，引導需要規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)、提高管理水平，需要引入戰(zhàn)略合作者、擴大業(yè)務(wù)規(guī)模，有融資需求并有股改意愿或期望上市掛牌的中小微企業(yè)，推動其開展規(guī)范化股份制改造。

要在做好規(guī)范化股份制改造工作的基礎(chǔ)上，優(yōu)選一批“隱形冠軍”、“瞪羚”、“獨角獸”等具有高成長性的企業(yè)推薦進入我省上市掛牌后備企業(yè)資源庫，促進企業(yè)對接專業(yè)投資機構(gòu)融資、融智，最終實現(xiàn)成功對接資產(chǎn)市場。

二、進一步提高對改制企業(yè)的服務(wù)水平

各級中小微企業(yè)主管部門要認真領(lǐng)會省委、省政府提出的推進創(chuàng)新型企業(yè)梯次發(fā)展，推動“個轉(zhuǎn)企、小升規(guī)、規(guī)改股、股上市”的工作思路，以“三步躍遷”為戰(zhàn)略目標，以更高質(zhì)量、更有效率、更深融合、更可持續(xù)為要求，把股改工作作為拓寬中小微企業(yè)融資渠道，夯實微觀經(jīng)濟基礎(chǔ)，有效對接我國多層次資本市場的基礎(chǔ)性工作，要樹立以股改工作推動工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，從而帶動全省經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級的決心和信心。

各級中小微企業(yè)主管部門要積極推動當?shù)卣雠_股改獎勵辦法，做好我省中小微企業(yè)股份制改造、企業(yè)掛牌、上市等政策和知識宣傳，加強對擬改制企業(yè)的培訓工作，提升現(xiàn)代化管理水平，加快改制掛牌上市步伐。積極協(xié)助擬改制企業(yè)認真選擇服務(wù)機構(gòu)和具備掛牌上市資格的保薦機構(gòu)。協(xié)調(diào)相關(guān)部門幫助企業(yè)解決改制過程中出現(xiàn)的問題，主動與工商部門協(xié)調(diào)，開通股改綠色通道。協(xié)助完成股改的企業(yè)對接省內(nèi)以及全國不同層次的資本市場，推動企業(yè)提高直接融資比重，提升資產(chǎn)證券化水平。積極幫助完成股改的企業(yè)充分利用銀行間債券市場與交易所債券市場的債券等各類直接融資工具，拓寬融資渠道。要引導完成股改的企業(yè)通過“三化牽引”，不斷培育新業(yè)態(tài)新模式，切實帶動我省中小微企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

三、省級中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造資金的獎勵標準

按照《關(guān)于進一步促進中小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型發(fā)展的若干措施》（晉政辦發(fā)﹝2017﹞113號）和《關(guān)于支持民營經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》（晉發(fā)[2018]37號）的要求，對當年完成股份制改造，并進入山西省上市掛牌后備企業(yè)資源庫的企業(yè)，從省級中小企業(yè)發(fā)展專項資金中給予一次性獎勵，其中：民營中小微企業(yè)獎勵50萬元，國有及國有控股中小微企業(yè)獎勵30萬元。

四、省級中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造資金的重點支持方向及條件

為充分發(fā)揮財政資金的效益，自2020年起，資金獎勵的重點將圍繞工業(yè)企業(yè)，按照“多中選好、好中選優(yōu)”的原則，從申請省級中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造資金的企業(yè)中，選擇符合如下條件的企業(yè)給予支持：

1、企業(yè)是在我省境內(nèi)注冊登記并生產(chǎn)經(jīng)營，具有獨立企業(yè)法人資格的中小微企業(yè)（企業(yè)劃型參照工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號文件確定）。

2、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營或業(yè)務(wù)開展情況良好，具有較高的盈利能力（要求連續(xù)兩年盈利，累計盈利100萬元以上），財務(wù)管理制度健全，并存續(xù)滿三個完整會計年度；

3、企業(yè)主營業(yè)務(wù)明確，發(fā)展前景較好，屬于國家《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄（2019年本）》鼓勵類的行業(yè)，其中：

工業(yè)類企業(yè)要求總資產(chǎn)在500萬元以上，年營業(yè)收入達到1000萬元以上；

信息傳輸業(yè)、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)等類企業(yè)要求總資產(chǎn)在300萬元以上，年營業(yè)收入達到500萬元以上；

農(nóng)業(yè)企業(yè)要求總資產(chǎn)在100萬元以上，年營業(yè)收入達到300萬元以上；

建筑業(yè)、交通運輸業(yè)等類企業(yè)要求總資產(chǎn)在500萬元以上，年營業(yè)收入達到1200萬元以上；

批發(fā)業(yè)、零售業(yè)、倉儲業(yè)、住宿業(yè)、餐飲業(yè)、郵政等類企業(yè)要求總資產(chǎn)在500萬元以上，年營業(yè)收入達到1000萬元以上；

房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)要求總資產(chǎn)在5000萬元以上，年營業(yè)收入達到3000萬元以上；

物業(yè)管理、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、其他未列明行業(yè)要求總資產(chǎn)在500萬元以上，年營業(yè)收入達到600萬元以上。

省級高新技術(shù)企業(yè)等“四新企業(yè)”、省級“專精特新”中小企業(yè)及進入我省農(nóng)產(chǎn)品精深加工十大產(chǎn)業(yè)集群的企業(yè)可適當放寬條件；

貧困縣和資本市場縣域工程試點縣的企業(yè)相同條件下可優(yōu)先考慮并可適當放寬條件。

對經(jīng)省銀保監(jiān)局批準改制為股份制的縣級銀行類組織可適當考慮。

4、企業(yè)誠信經(jīng)營、依法納稅，近3個會計年度沒有因重大違法、違規(guī)行為受到相關(guān)部門的處理、處罰。

5、企業(yè)按照《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)要求已完成規(guī)范化股份制改造，并登記變更為股份有限公司。

6、企業(yè)已按《山西省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)山西省上市掛牌后備企業(yè)資源庫設(shè)立和管理辦法的通知》（晉政辦發(fā)〔2018〕47號）的要求，經(jīng)審核，進入山西省上市掛牌后備企業(yè)資源庫。

五、省級中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造資金的申報資料

1、山西省中小微企業(yè)股改獎勵資金申請報告（見附1）；

2、企業(yè)基本情況、主營業(yè)務(wù)情況、規(guī)范化股份制改造開展情況的介紹；

3、法定代表人身份證；

4、變更為股份有限公司后的營業(yè)執(zhí)照；

5、企業(yè)變更登記前的營業(yè)執(zhí)照；

6、變更為股份有限公司后，新修訂的公司章程；

7、經(jīng)第三方機構(gòu)出具的股改完成基準年度前一個會計年度的審計報告（如企業(yè)于2020年完成股改并申報當年的獎勵資金，則2020年為基準年度；需提供D-1年的審計報告，即需提供2019年度的審計報告）、企業(yè)之前兩年會計年度（即D-3、D-2年）財務(wù)報表（報表包括：資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、損益表、會計報表附注及財務(wù)情況說明書），申報時如滿足最近一期報表出具條件的，還應(yīng)附當期報表（即提供D年1-X月的報表，X為股改基準日前一月，且X大于等于3，X小于3可不填報）；并提供與會計師事務(wù)所簽訂的股改服務(wù)協(xié)議及付款憑證（發(fā)票）；

8、律師事務(wù)所出具的能夠證明企業(yè)進行了規(guī)范化股份制改造法律意見書；并提供與律師事務(wù)所簽訂的服務(wù)協(xié)議及付款憑證（發(fā)票）；

9、如有評估及驗資事項，需提供第三方出具的評估報告或驗資報告；并提供與第三方中介簽訂的合作協(xié)議及付款憑證（發(fā)票）；

10、企業(yè)若已掛牌或上市，需提供相關(guān)證明材料。

資料1需加蓋企業(yè)、縣級中小企業(yè)主管部門、市級中小企業(yè)主管部門公章，資料2-10采用復印件加蓋企業(yè)公章的形式。以上資料，按照順序，采用A4紙制作成冊。

六、省級中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造資金申報流程

為規(guī)范省級中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造資金申報工作，現(xiàn)將申報流程修訂如下：

1、擬申請獎勵資金的企業(yè)要在完成規(guī)范化股份制改造的當年，向注冊地的縣級中小微企業(yè)主管部門提出書面申請（時間不限），并制作申報材料。

2、縣級中小微企業(yè)主管部門接到企業(yè)的申請后，負責對申報股改獎勵資金的中小微企業(yè)組織實地考察和初審，確認企業(yè)運行正常并確實委托相關(guān)的機構(gòu)開展了股份制改造；對企業(yè)提供的復印件材料與原件進行核對，確保復印件材料與原件一致；在《山西省中小微企業(yè)股改獎勵資金申請報告》填寫相應(yīng)的審核意見，正式行文向市級中小微企業(yè)主管部門推薦。

3、市級中小微企業(yè)主管部門市接到縣級中小微企業(yè)主管部門推薦文件后，需認真審核申報資料，結(jié)合當?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)發(fā)展情況，對企業(yè)改制目的、改制過程、改制結(jié)果進行綜合評價，填寫相應(yīng)的審核意見，并正式行文向省小企業(yè)發(fā)展促進局推薦。

4、省小企業(yè)發(fā)展促進局將組織專家，從股份制改造程序、申請資料的完整性以及是否符合我省產(chǎn)業(yè)發(fā)展導向，對市級中小微企業(yè)主管部門推薦上報的企業(yè)申報材料進行綜合評價，提出審核意見。

5、省小企業(yè)發(fā)展促進局經(jīng)研究，按照審核結(jié)果，對符合獎補條件的企業(yè)進行公示，公示無異議后，向財政部門提出撥付獎補資金的申請。

七、加強跟蹤管理

各級中小微企業(yè)主管部門要貫徹落實中央全面實施預算績效管理的要求，開展績效跟蹤工作，對完成股改的企業(yè)要采取網(wǎng)絡(luò)培訓、上門輔導等措施，幫助企業(yè)進行績效自評價；同時要采用專項檢查、不定期抽查等方式加強對財政資金的績效監(jiān)控和跟蹤。

各市要按照通知的要求，組織開展政策宣傳，以成功的實例增強企業(yè)的認知度和參與度，帶動更多小微企業(yè)進行規(guī)范化股份制改造，高質(zhì)量、高標準地推進我省中小企業(yè)股份化股份制改造工作。

附：1、山西省中小微企業(yè)股改獎勵資金申請報告.docx

2、山西省中小微企業(yè)股改獎勵資金申請匯總表.docx

                                           山西省小企業(yè)發(fā)展促進局

                   2020年3月18日

來源：山西省小企業(yè)發(fā)展促進局